有価証券報告書-第50期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入及び銀行引受社債による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等及び電子記録債権は、顧客の信用リスクにさらされております。当社グループでは社内ルールに従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券については、主に株式であり、市場価格の変動リスクがありますが、定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、営業取引及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金預金	187,434	187,434	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	743,104	743,104	―
(3)電子記録債権	2,050	2,050	―
(4)投資有価証券	220,719	220,719	―
資産合計	1,153,308	1,153,308	―
(1)支払手形・工事未払金等	1,015,536	1,015,536	―
(2)短期借入金	1,965,183	1,965,183	―
(3)社債 (※1)	424,000	426,737	2,737
(4)長期借入金 (※2)	583,536	583,512	△24
負債合計	3,988,255	3,990,969	2,713

(※1)社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金預金	313,793	313,793	―
(2)受取手形・完成工事未収入金等	1,017,076	1,017,076	―
(3)電子記録債権	708,420	708,420	―
(4)投資有価証券	209,656	209,656	―
資産合計	2,248,945	2,248,945	―
(1)支払手形・工事未払金等	1,057,005	1,057,005	―
(2)短期借入金	1,720,000	1,720,000	―
(3)社債 (※1)	382,500	384,809	2,309
(4)長期借入金 (※2)	644,673	642,083	△2,589
負債合計	3,804,178	3,803,898	△280

(※1)社債には、1年内償還予定の社債を含んでおります。
(※2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)支払手形・工事未払金等、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)社債、(4)長期借入金
変動金利によるものは、市場金利を反映しており、また当社の信用状態は発行後大きく異なっていないので、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規調達・借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成25年12月31日	平成26年12月31日
投資有価証券 非上場株式 (※1)	294	294
関係会社株式 非上場株式 (※2)	6,000	6,000
差入保証金(※3)	562,387	597,907

(※1)投資有価証券のうち、非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(※2)関係会社株式については、非上場株式のため、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表には含めておりません。
(※3)返済期限が確定していない差入保証金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	187,434	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	743,104	―	―	―
電子記録債権	2,050	―	―	―
合計	932,589	―	―	―

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	313,793	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	1,017,076	―	―	―
電子記録債権	708,420	―	―	―
合計	2,039,289	―	―	―

4.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,108,390	―	―	―	―	―
社債	241,500	115,000	45,000	22,500	―	―
長期借入金	143,207	143,207	143,207	143,207	6,096	4,612
合計	2,493,097	258,207	188,207	165,707	6,096	4,612

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,720,000	―	―	―	―	―
社債	155,000	85,000	62,500	40,000	40,000	―
長期借入金	200,431	200,431	183,811	30,000	30,000	―
合計	2,075,431	285,431	246,311	70,000	70,000	―