有価証券報告書-第63期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等及び長期貸付金は取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
有価証券は、主に満期保有目的の債券でありますが、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
また、投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
特記すべき事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円) (*)	時価(千円) (*)	差額(千円)
(1)現金及び預金	11,239,419	11,239,419	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	18,481,071	18,478,790	△2,280
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	10,000	10,000	-
その他有価証券	1,161,528	1,161,528	-
(4) 長期貸付金	386,046	385,113	△932
(5)支払手形・工事未払金等	(17,224,722)	(17,224,722)	-
(6)短期借入金	(671,688)	(671,688)	-
(7) 長期借入金	(2,082)	(2,082)	-
(8)デリバティブ取引	-	-	-

(*)負債に計上されているものは、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円) (*)	時価(千円) (*)	差額(千円)
(1)現金及び預金	12,952,210	12,952,210	-
(2)受取手形・完成工事未収入金等	17,275,595	17,274,223	△1,371
(3)有価証券及び投資有価証券
関係会社株式	344,373	352,397	8,024
その他有価証券	1,326,465	1,326,465	-
(4) 長期貸付金	476,437	476,636	198
(5)支払手形・工事未払金等	(16,803,576)	(16,803,576)	-
(6)短期借入金	(594,014)	(594,014)	-
(7) 長期借入金	(2,093)	(2,093)	-
(8)デリバティブ取引	-	-	-

(*)負債に計上されているものは、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形・完成工事未収入金等
短期で決済されるものは、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、1年を超えるものについては、一定期間ごとに分類し、満期までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所等の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これらに関する連結貸借対照表計上額と取得価額との差額は注記事項「有価証券関係」に記載のとおりであります。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを満期までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)支払手形・工事未払金等、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8)デリバティブ取引
当社グループはデリバティブ取引を全く利用していないため、該当事項はありません。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
関係会社株式
非上場株式	160,906	170,906
満期保有目的の債券
非上場債券(社債)	-	10,000
その他有価証券
非上場株式	205,219	195,940

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	11,239,419	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	18,371,709	109,362	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	10,000	-	-	-
その他有価証券のうち 満期のあるもの(社債)	-	-	-	-
長期貸付金	51,857	330,693	3,191	303
合計	29,672,987	440,055	3,191	303

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	12,952,210	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	17,208,271	67,324	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち 満期のあるもの(社債)	-	-	-	-
長期貸付金	1,397	472,122	2,918	-
合計	30,161,878	539,446	2,918	-

4. 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	671,688	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	2,082
合計	671,688	-	-	-	-	2,082

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	594,014	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	2,093
合計	594,014	-	-	-	-	2,093