繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年7月31日)		当事業年度(2021年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	21,963千円		12,289千円
繰延税金負債合計	△1,899		△9,647
繰延税金資産の純額	69,500		35,696

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/10/26 11:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年7月31日)		当連結会計年度(2021年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	18,246千円		8,531千円
繰延税金負債合計	△4,586		△12,334
繰延税金資産の純額	69,739		46,238

(注)1.評価性引当額が44,233千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2021/10/26 11:08

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②財政状態の状況
当連結会計年度末の資産の残高は、88億54百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億91百万円減少いたしました。主な理由は、現金及び預金の減少58百万円、受取手形・完成工事未収入金等の減少6億63百万円、未成工事支出金の減少2億22百万円、不動産事業等支出金の減少82百万円、販売用不動産の増加7億32百万円、のれんの増加30百万円、繰延税金資産の減少21百万円によるものであります。
当連結会計年度末の負債の残高は、45億51百万円となり、前連結会計年度末に比べ4億51百万円減少いたしました。主な理由は、工事未払金の増加1億90百万円、短期借入金の減少6億16百万円、未成工事受入金の減少6億3百万円、長期借入金の増加5億72百万円によるものであります。

2021/10/26 11:08