有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達して
おります。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は顧客の信用リスクに晒されております。
当該リスクに関しては、販売管理規程に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、取引
先の信用状況を年1回把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については、四半期ご
とに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形・工事未払金等はそのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調
達であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは各社が月次に資金繰計画を作
成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する
ことが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金預金	3,836,646千円	3,836,646千円	-千円
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	8,620,585	8,620,585	-
(3) 投資有価証券 その他有価証券	311,550	311,550	-
(4) 支払手形・工事未払金等	(4,158,585)	(4,158,585)	-
(5) 短期借入金	(1,000,000)	(1,000,000)	-
(6) 未払金	(1,163,304)	(1,163,304)	-
(7) 長期借入金	(210,000)	(210,386)	386
(8) デリバティブ取引	-	-	-

(*)負債に計上しているものについては( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金預金	3,943,043千円	3,943,043千円	-千円
(2) 受取手形・完成工事未収入金等	9,888,358	9,888,358	-
(3) 投資有価証券 その他有価証券	361,333	361,333	-
(4) 支払手形・工事未払金等	(4,558,795)	(4,558,795)	-
(5) 短期借入金	(964,470)	(964,470)	-
(6) 未払金	(1,091,368)	(1,091,368)	-
(7) 長期借入金	(1,080,000)	(1,077,412)	△2,587
(8) デリバティブ取引	-	-	-

(*)負債に計上しているものについては( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金預金、(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(3)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価
格によっております。
(4)支払手形・工事未払金等、(5)短期借入金、(6)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(7)長期借入金
長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)の時価については、元利金の合計額を同様の新規借
入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8)デリバティブ取引
該当する取引はありません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	15,374	15,374

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	3,836,646	-	-	-
受取手形・ 完成工事未収入金等	8,620,585	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券	-	12,141	-	24,710
(2) その他	-	-	-	49,250
合計	12,457,231	12,141	-	73,960

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	3,943,043	-	-	-
受取手形・ 完成工事未収入金等	9,888,358	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券	-	39,120	-	-
(2) その他	-	-	96,156	-
合計	13,831,401	39,120	96,156	-

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-
長期借入金	140,000	70,000	-	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	964,470	-	-	-	-	-
長期借入金	240,000	240,000	240,000	240,000	120,000	-