有価証券報告書-第49期(平成27年2月1日-平成28年1月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社の資金調達については、事業計画に基づき必要な運転資金を主として自己資金で賄っており、必要に応じて銀行借入により調達しております。なお、デリバティブ取引については、現在利用しておらず、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
営業債務である支払手形、工事未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(平成27年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金預金	3,141,132	3,141,132	―
(2) 受取手形	537,267	537,267	―
(3) 完成工事未収入金	1,694,974	1,694,974	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	614,574	614,574	―
資産計	5,987,948	5,987,948	―
(1) 支払手形	757,495	757,495	―
(2) 工事未払金	867,265	867,265	―
負債計	1,624,760	1,624,760	―

当事業年度(平成28年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金預金	3,643,643	3,643,643	―
(2) 受取手形	409,569	409,569	―
(3) 完成工事未収入金	1,383,183	1,383,183	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	740,157	740,157	―
資産計	6,176,553	6,176,553	―
(1) 支払手形	719,396	719,396	―
(2) 工事未払金	715,762	715,762	―
負債計	1,435,158	1,435,158	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金預金、(2)受取手形、及び(3) 完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価は、株式は取引所における価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、有価証券について定められた注記事項は、「有価証券関係」に記載しております。
負 債
(1) 支払手形、及び(2) 工事未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 平成27年1月31日	当事業年度 平成28年1月31日
非上場株式及び優先出資証券(千円)	59,007	59,007

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表中の「資産(4)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の事業年度末日後の償還予定額
前事業年度(平成27年1月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)
現金預金	3,141,132	―	―
受取手形	537,267	―	―
完成工事未収入金	1,694,974	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のある債券
債券
社債	―	―	50,000
地方債	―	30,000	―
合計	5,373,374	30,000	50,000

当事業年度(平成28年1月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)
現金預金	3,643,643	―	―
受取手形	409,569	―	―
完成工事未収入金	1,383,183	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期のある債券
債券
社債	―	―	100,000
地方債	―	30,000	―
合計	5,436,396	30,000	100,000