#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期に比べ15億5千6百万円収入増の204億8千万円の収入となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益165億4千2百万円、減価償却費101億7千3百万円、未払費用の増加20億7千5百万円などがキャッシュ・フローの収入となり、法人税等の支払額49億1千6百万円、売上債権の増加額39億1千2百万円などがキャッシュ・フローの支出となったことなどによります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同期に比べ11億7千3百万円支出減の161億8千2百万円の支出となりました。主な要因は、貸付金の回収による収入により21億4千万円の収入となり、固定資産の取得により164億7百万円の支出があったことなどによります。
これらを合計したフリーキャッシュ・フローは、前年同期に比べ27億2千9百万円増の42億9千8百万円となりました。
2020/11/12 9:00
#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）: (連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年3月31日)第3項の取り扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用方針(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
2020/11/12 9:00