有価証券報告書-第38期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要に応じて短期的な運転資金や設備資金などを銀行借入により調達しております。また、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、及び未収入金は取引先の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
長期貸付金は、取引先等に対するものであり、相手先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。返済は最長で決算日後14年であり、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、営業部及び経営管理部等が各取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、各取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、手許流動性の維持などにより流動性のリスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち49.4%が大口顧客(生活協同組合連合会グリーンコープ連合、生活クラブ事業連合生活協同組合連合会)に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	838,679	838,679	-
(2) 受取手形及び売掛金	598,539	598,539	-
(3) 有価証券	20,482	20,482	-
(4) 未収入金	92,852	92,852	-
(5) 投資有価証券	40,400	40,400	-
(6) 長期貸付金	3,182	3,184	1
資産計	1,594,137	1,594,138	1
(1) 支払手形及び買掛金	380,077	380,077	-
(2) 短期借入金	946,879	946,879	-
(3) リース債務(流動負債)	12,388	12,390	2
(4) 未払法人税等	32,614	32,614	-
(5) 長期借入金	773,051	768,593	△4,457
(6) リース債務(固定負債)	13,743	13,701	△41
負債計	2,158,753	2,154,256	△4,497

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	819,083	819,083	-
(2) 受取手形及び売掛金	625,929	625,929	-
(3) 有価証券	-	-	-
(4) 未収入金	132,344	132,344	-
(5) 投資有価証券	75,819	75,819	-
(6) 長期貸付金	4,024	4,041	17
資産計	1,657,200	1,657,218	17
(1) 支払手形及び買掛金	409,634	409,634	-
(2) 短期借入金	961,171	961,171	-
(3) リース債務(流動負債)	7,698	7,649	△49
(4) 未払法人税等	47,508	47,508	-
(5) 長期借入金	891,201	889,633	△1,567
(6) リース債務(固定負債)	24,109	22,587	△1,521
負債計	2,341,324	2,338,185	△3,138

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引金融機関から提示された価格によっております。また、マネー・マネジメント・ファンドは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(6)長期貸付金
時価は、元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)リース債務(流動負債)、(5)長期借入金、(6)リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	21,824	17,714

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	838,679	-	-	-
受取手形及び売掛金	598,539	-	-	-
未収入金	92,852	-	-	-
長期貸付金	-	3,182	-	-
合計	1,530,072	3,182	-	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	819,083	-	-	-
受取手形及び売掛金	625,929	-	-	-
未収入金	132,344	-	-	-
長期貸付金	-	2,924	1,100	-
合計	1,577,357	2,924	1,100	-

4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	946,879	-	-	-	-	-
長期借入金	-	237,904	167,576	143,204	67,977	156,390
リース債務	12,388	5,038	1,656	1,396	1,754	3,897
合計	959,267	242,942	169,232	144,600	69,731	160,287

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	961,171	-	-	-	-	-
長期借入金	-	252,748	200,043	129,819	68,176	240,415
リース債務	7,698	4,372	4,517	4,241	3,101	7,877
合計	968,869	257,120	204,560	134,060	71,277	248,292