有価証券報告書-第84期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(平成29年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の記載を省略しております。
当事業年度(平成30年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の記載を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年12月31日) | 当事業年度 (平成30年12月31日) | ||||||
繰延税金資産 | |||||||
減価償却費及び減損損失 | 135,634 | 千円 | 92,622 | 千円 | |||
投資有価証券 | 42,229 | 42,229 | |||||
貸倒引当金 | 16,523 | 16,528 | |||||
未払事業税 | 18,198 | 15,875 | |||||
長期未払金 | 9,064 | 9,064 | |||||
その他 | 18,244 | 18,072 | |||||
繰延税金資産合計 | 239,895 | 194,392 | |||||
繰延税金負債との相殺 | △213,933 | △170,299 | |||||
繰延税金資産の純額 | 25,961 | 24,092 | |||||
繰延税金負債 | |||||||
その他有価証券評価差額金 | 2,856,228 | 2,355,116 | |||||
土地 | 250,392 | 250,392 | |||||
固定資産圧縮積立金 | 126 | 117 | |||||
繰延税金負債合計 | 3,106,747 | 2,605,626 | |||||
繰延税金資産との相殺 | △213,933 | △170,299 | |||||
繰延税金負債の純額 | 2,892,813 | 2,435,326 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(平成29年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の記載を省略しております。
当事業年度(平成30年12月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当該差異の原因となった主な項目別の内訳の記載を省略しております。