	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	43,900千円	149,775千円
税効果額	△10,054	△34,877
その他有価証券評価差額金	30,047	97,804
為替換算調整勘定

2023/06/27 9:40

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
為替差益	△55,284千円	△74,004千円
その他有価証券評価差額金	△28,348	△63,226
資産除去債務に対応する除去費用	△31,727	△32,111

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/06/27 9:40

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
資産除去債務に対応する除去費用	△31,727	△32,111
その他有価証券評価差額金	△28,348	△63,226
その他	△18,814	△9,090

(注1) 評価性引当額が159,135千円増加しております。この増加の主な内容は、当社グループにおいて、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が94,478千円増加したしたことに伴うものであります。
(注2) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/27 9:40

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は154億22百万円となり、前連結会計年度末に比べ33億92百万円の増加となりました。流動負債は、未払金や新工場建設に伴う短期借入金の増加などにより、25億42百万円増の129億20百万円となりました。固定負債は、長期リース債務の増加などにより、8億50百万円増の25億2百万円となりました。
純資産はその他有価証券評価差額金の増加、親会社株主に帰属する当期純利益の計上などにより、12億92百万円増の186億84百万円となりました。
その結果、自己資本比率は前連結会計年度末59.0%から54.7%へ減少しました。

2023/06/27 9:40