有価証券報告書-第86期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	8,507千円	9,233千円
賞与引当金等	16,619	17,931
退職給付引当金	28,801	25,579
役員退職慰労金	26,890	24,528
執行役員退職慰労引当金	3,494	10,270
ゴルフ会員権評価損等	14,546	3,963
関係会社株式評価損	159,586	159,586
関係会社出資金評価損	36,228	36,228
投資等損失引当金	211,660	311,139
投資有価証券評価損	46,723	46,572
関係会社株式(新設分割)	368,036	368,036
税務上の繰越欠損金	10,744	―
資産除去債務	40,830	42,886
その他	42,246	53,898
繰延税金資産小計	1,014,916	1,109,855
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△558,522	△653,714
評価性引当額小計	△558,522	△653,714
繰延税金資産合計	456,393	456,141
繰延税金負債
為替差益	△55,284千円	△74,004千円
その他有価証券評価差額金	△28,348	△63,226
資産除去債務に対応する除去費用	△31,727	△32,111
繰延税金負債合計	△115,360	△169,342
繰延税金資産純額	341,033	286,799

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△20.1	△30.2
交際費等の損金不算入額	2.7	2.5
役員賞与の損金不算入額	1.3	0.8
住民税均等割等	0.5	0.3
評価性引当額の増減による影響	9.5	7.6
その他	△1.7	0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	12.1