有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	4,945千円	8,507千円
賞与引当金等	14,555	16,619
退職給付引当金	32,414	28,801
役員退職慰労金	23,847	26,890
執行役員退職慰労引当金	2,472	3,494
ゴルフ会員権評価損等	14,546	14,546
関係会社株式評価損	159,586	159,586
関係会社出資金評価損	36,228	36,228
投資等損失引当金	162,195	211,660
投資有価証券評価損	25,591	46,723
関係会社株式(新設分割)	368,036	368,036
税務上の繰越欠損金	87,697	10,744
資産除去債務	40,488	40,830
その他	22,525	42,246
繰延税金資産小計	995,131	1,014,916
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△478,278	△558,522
評価性引当額小計	△478,278	△558,522
繰延税金資産合計	516,852	456,393
繰延税金負債
為替差益	△18,363千円	△55,284千円
その他有価証券評価差額金	△18,294	△28,348
資産除去債務に対応する除去費用	△32,848	△31,727
繰延税金負債合計	△69,506	△115,360
繰延税金資産純額	447,345	341,033

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△23.1	△20.1
交際費等の損金不算入額	4.0	2.7
役員賞与の損金不算入額	0.7	1.3
住民税均等割等	0.6	0.5
評価性引当額の増減による影響	7.5	9.5
その他	0.0	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.0	22.3