有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	7,782千円	4,945千円
賞与引当金等	12,631	14,555
退職給付引当金	32,692	32,414
役員退職慰労金	21,374	23,847
執行役員退職慰労引当金	4,945	2,472
ゴルフ会員権評価損等	14,546	14,546
関係会社株式評価損	159,586	159,586
関係会社出資金評価損	36,228	36,228
投資等損失引当金	130,679	162,195
投資有価証券評価損	24,955	25,591
関係会社株式(新設分割)	368,036	368,036
税務上の繰越欠損金	137,067	87,697
資産除去債務	―	40,488
その他	9,964	22,525
繰延税金資産小計	960,488	995,131
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	―
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△394,614	△478,278
評価性引当額小計	△394,614	△478,278
繰延税金資産合計	565,873	516,852
繰延税金負債
為替差益	△10,427千円	△18,363千円
その他有価証券評価差額金	△1,151	△18,294
資産除去債務に対応する除去費用	△21,647	△32,848
繰延税金負債合計	△33,227	△69,506
繰延税金資産純額	532,646	447,345

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△43.0	△23.1
交際費等の損金不算入額	3.7	4.0
役員賞与の損金不算入額	0.2	0.7
住民税均等割等	0.5	0.6
評価性引当額の増減による影響	13.0	7.5
その他	△0.0	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.6	20.0