有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	5,601千円	7,484千円
賞与引当金	21,269	22,324
退職給付引当金	17,609	15,779
役員退職慰労金	11,671	11,801
執行役員退職慰労引当金	11,041	7,319
関係会社株式評価損	164,344	164,344
関係会社出資金評価損	68,152	82,247
投資等損失引当金	333,582	401,139
投資有価証券評価損	47,798	37,756
関係会社株式(新設分割)	379,008	379,008
資産除去債務	44,888	20,531
その他	74,296	59,372
繰延税金資産小計	1,179,265	1,209,109
評価性引当額	△722,991	△772,768
繰延税金資産合計	456,274	436,341
繰延税金負債
為替差益	△103,675千円	△119,518千円
その他有価証券評価差額金	△329,446	△707,582
資産除去債務に対応する除去費用	△30,305	△8,396
繰延税金負債合計	△463,427	△835,496
繰延税金資産(負債)の純額	△7,153	△399,155

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△31.6	△30.4
交際費等の損金不算入額	2.3	1.7
役員賞与	1.0	0.9
住民税均等割等	0.2	0.2
税額控除	△0.6	△0.4
評価性引当額の増減による影響	2.5	2.1
その他	△1.4	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.6	4.3