有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	9,233千円	6,868千円
賞与引当金等	17,931	18,303
退職給付引当金	25,579	23,199
役員退職慰労金	24,528	24,528
執行役員退職慰労引当金	10,270	10,270
ゴルフ会員権評価損等	3,963	1,403
関係会社株式評価損	159,586	159,586
関係会社出資金評価損	36,228	36,228
投資等損失引当金	311,139	336,564
投資有価証券評価損	46,572	46,572
関係会社株式(新設分割)	368,036	368,036
資産除去債務	42,886	42,886
その他	53,898	47,570
繰延税金資産小計	1,109,855	1,122,019
評価性引当額	△653,714	△679,139
繰延税金資産合計	456,141	442,879
繰延税金負債
為替差益	△74,004千円	△110,734千円
その他有価証券評価差額金	△63,226	△269,330
資産除去債務に対応する除去費用	△32,111	△30,787
繰延税金負債合計	△169,342	△410,852
繰延税金資産純額	286,799	32,027

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.2%	30.2%
(調整)
受取配当金等の益金不算入額	△30.2	△26.9
交際費等の損金不算入額	2.5	1.3
役員賞与	0.8	0.6
住民税均等割等	0.3	0.2
税額控除	―	△0.2
海外子会社配当金源泉税額	―	1.2
評価性引当額の増減による影響	7.6	1.1
その他	0.9	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.1	7.7