有価証券報告書-第92期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっており、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、定期的な信用状況の把握によりリスクの低減を図っております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが3カ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や短期借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(注2参照)。
前事業年度(2021年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	3,417,188	3,417,188	-
(2)売掛金	5,671,457	5,671,457	-
(3)投資有価証券	1,506,276	1,506,276	-
資産計	10,594,922	10,594,922	-
(1)電子記録債務	1,706,124	1,706,124	-
(2)買掛金	926,631	926,631	-
(3)短期借入金	1,850,000	1,850,000	-
負債計	4,482,755	4,482,755	-

当事業年度(2022年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	5,383,737	5,383,737	-
(2)売掛金	5,800,980	5,800,980	-
(3)投資有価証券	1,373,343	1,373,343	-
資産計	12,558,061	12,558,061	-
(1)電子記録債務	1,763,645	1,763,645	-
(2)買掛金	805,685	805,685	-
(3)短期借入金	1,750,000	1,750,000	-
負債計	4,319,331	4,319,331	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)電子記録債務、(2)買掛金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2021年1月31日)	当事業年度 (2022年1月31日)
非上場株式	119,785	119,785
関係会社株式	514,729	202,980

非上場株式及び関係会社株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2021年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,417,188	-	-	-
売掛金	5,671,457	-	-	-
合計	9,088,645	-	-	-

当事業年度(2022年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,383,737	-	-	-
売掛金	5,800,980	-	-	-
合計	11,184,717	-	-	-