有価証券報告書-第46期(平成27年9月1日-平成28年8月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については事業計画に照らし、必要に応じ短期資金及び長期資金を調達しております。また、デリバティブを含む投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
投資有価証券は、主に上場株式であり市場価格変動のリスクに晒されていますが、四半期ごとに把握された時価が取締役会に報告されております。
長期借入金は、設備投資及び自己株式の取得に係る資金調達であり、償還日は決算日後、最長9年9カ月であります。これらは殆ど固定金利による借入金であり、金利変動のリスクをほぼ回避しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりませんので、(注2)を参照ください。
前事業年度(平成27年8月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	110,384	110,384	―
(2) 投資有価証券
その他有価証券	67,081	67,081	―
資産計	177,466	177,466	―
(3) 長期借入金	1,363,764	1,363,161	△602
負債計	1,363,764	1,363,161	△602

当事業年度(平成28年8月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	337,604	337,604	―
(2) 投資有価証券
その他有価証券	45,281	45,281	―
資産計	382,886	382,886	―
(3) 長期借入金	1,707,243	1,713,846	6,602
負債計	1,707,243	1,713,846	6,602

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。また、投資信託は公表されている基準価格によっております。
負債
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年8月31日	平成28年8月31日
投資有価証券
その他有価証券(投資事業有限責任組合への出資) ※1	832	763
出資金 ※2	842	842

※1 その他有価証券(投資事業有限責任組合への出資)については、市場価格が無く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
※2 出資金につきましても同様の理由により上記の表に含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年8月31日)

	1年以内(千円)	1年超(千円)
現金及び預金
預金	87,927	―

当事業年度(平成28年8月31日)

	1年以内(千円)	1年超(千円)
現金及び預金
預金	317,156	―

(注4)長期借入金の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	289,684	259,680	248,400	198,000	118,000	250,000

当事業年度(平成28年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	361,639	350,359	299,959	219,959	190,293	285,030