有価証券報告書-第48期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については事業計画に照らし、必要に応じ短期資金及び長期資金を調達しております。また、デリバティブを含む投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
長期借入金は、設備投資及び自己株式の取得に係る資金調達であり、償還日は決算日後、最長7年9カ月であります。これらは殆ど固定金利による借入金であり、金利変動のリスクをほぼ回避しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりませんので、(注2)を参照ください。
前事業年度(平成29年8月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	186,506	186,506	―
(2) 投資有価証券
その他有価証券	54,294	54,294	―
資産計	240,800	240,800	―
(3) 長期借入金	1,668,403	1,674,476	△6,073
負債計	1,668,403	1,674,476	△6,073

当事業年度(平成30年8月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	85,293	85,293	―
資産計	85,293	85,293	―
(2) 長期借入金	1,406,443	1,387,231	19,212
負債計	1,406,443	1,387,231	19,212

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年8月31日	平成30年8月31日
投資有価証券
その他有価証券(投資事業有限責任組合への出資)	100	―
関係会社株式	―	1,000
出資金	842	842

※ 上記については、市場価格が無く、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内(千円)	1年超(千円)
現金及び預金
預金	165,989	―

当事業年度(平成30年8月31日)

	1年以内(千円)	1年超(千円)
現金及び預金
預金	67,952	―

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	354,759	327,359	280,359	250,693	218,360	236,870

当事業年度(平成30年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	341,759	294,759	265,093	232,760	160,620	111,450