営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書)
前第2四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「退職給付に係る資産及び負債の増減額」は金額的重要性が増したため、第1四半期連結累計期間より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第2四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っております。
この結果、前第2四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示しておりました3,333百万円は、「退職給付に係る資産及び負債の増減額」△254百万円、「その他」3,587百万円として組み替えております。

2022/08/12 9:35

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの増減の要因は次のとおりであります。

			(単位:百万円)
区分	2021年6月期	2022年6月期	増減額
営業活動によるキャッシュ・フロー	12,834	5,499	△7,334
投資活動によるキャッシュ・フロー	22,637	△10,501	△33,137

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、55億円(前年同期比73億円、57%減)となりました。これは主に、未払酒税の減少額111億円、法人所得税等の支払額75億円、退職給付に係る資産及び負債の増減額53億円の減少要因があった一方、営業債権及びその他の債権の減少額165億円、減価償却費及び償却費104億円による増加要因があったことによるものです。

2022/08/12 9:35

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2021年1月1日至 2021年6月30日)		当第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日至 2022年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		19,052		758
法人所得税等の支払額又は還付額(△は支払)		591		△7,531
営業活動によるキャッシュ・フロー		12,834		5,499

2022/08/12 9:35