営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(要約中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「為替差損益(△は益)」は金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示しておりました5,890百万円は、「為替差損益(△は益)」△235百万円、「その他」6,125百万円として組み替えております。

2024/08/14 13:37

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの増減の要因は次のとおりであります。

			(単位:百万円)
区分	2023年6月期	2024年6月期	増減額
営業活動によるキャッシュ・フロー	24,568	11,051	△13,517
投資活動によるキャッシュ・フロー	△8,946	△10,901	△1,955

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、111億円(前年同期は246億円の収入)となりました。これは主に、棚卸資産の増加額21億円、法人所得税等の支払額19億円、有形固定資産及び無形資産除売却益19億円の減少要因があった一方、減価償却費及び償却費107億円、営業債権及びその他の債権の減少額102億円の増加要因があったことによるものです。

2024/08/14 13:37

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2023年1月1日至 2023年6月30日)		当中間連結会計期間(自 2024年1月1日至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益(△損失)		△3,341		9,059
法人所得税等の支払額又は還付額(△は支払)		1,008		△1,923
営業活動によるキャッシュ・フロー		24,568		11,051

2024/08/14 13:37