有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※1 一般管理費のうち主要な費目及び金額

	前事業年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)		当事業年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)
給料・賃金及び賞与	6,899	百万円	6,335	百万円
賞与引当金繰入額	3,056		3,374
退職給付費用	2,215		1,869
役員賞与引当金繰入額	210		270
減価償却費	9,044		8,908

2024/03/28 15:14

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

科目	当期首残高(百万円)	当期増加額(百万円)	当期減少額(百万円)	当期末残高(百万円)
貸倒引当金	1,475	3,951	38	5,388
賞与引当金	3,056	3,374	3,056	3,374
役員賞与引当金	210	270	210	270

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#3 注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 各年度の「その他の金融資産」の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
その他	27,788	29,612
貸倒引当金	△1,989	△1,932
合計	111,756	114,290

(注)1 連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
2 株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に、デリバティブ資産は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に、その他は主に償却原価で測定される金融資産にそれぞれ分類しております。

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#4 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）

各年度の「営業債権及びその他の債権」の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
未収入金	19,900	21,167
貸倒引当金	△1,465	△1,535
合計	409,168	444,940

(注)1 連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。
2 営業債権及びその他の債権は、償却原価で測定される金融資産に分類しております。

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#5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

20.引当金
「引当金」の内訳及び増減は、以下のとおりであります。
当年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

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#6 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

② 金融資産の減損
償却原価で測定する金融資産については、予想信用損失に対して貸倒引当金を認識しております。予想信用損失は、契約に基づいて当社グループが受け取るべき契約上のキャッシュ・フローと、当社グループが受け取ると見込んでいるキャッシュ・フローとの差額の現在価値です。貸倒引当金の変動は純損益に計上しております。
当初認識後は、報告日において、金融資産を次の3つのステージに分類し、それぞれ以下のとおり、予想信用損失を測定しております。

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#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

また、当社グループでは、営業債権等及びステージ1の金融資産の予想信用損失は、過去の信用損失の実績率に将来の経済状況等の予測を加味した引当率を乗じて集合的に評価し、ステージ2及びステージ3の金融資産の予想信用損失は、過去の信用損失の実績及び将来の経済状況等の予測を加味した上で個別に評価しております。
上記金融資産に対する貸倒引当金の増減表は、以下のとおりであります。
(単位:百万円)

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
退職給付に係る負債	19	58,084	55,228
引当金	20	3,292	4,316
持分法適用に伴う負債	36	15,529	13,966
未払法人所得税		4,611	9,687
引当金	20	2,970	4,153
その他の流動負債	22	177,530	189,904

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#9 重要な会計方針、財務諸表（連結）

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
3 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金

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