決議年月日	2022年10月19日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 3当社執行役員等 8
新株予約権の数(個)※	2,588(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 517,600(注)1,6
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	250(注)2,6
新株予約権の行使期間※	自 2022年12月1日至 2029年11月7日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 254(注)6資本組入額 127(注)6
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権の譲渡については、当社の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)5

※ 最近事業年度の末日(2025年3月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から本書提出日の前月末現在(2025年7月31日)にかけて変更された事項はありません。

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	オリオンビール㈱第1回新株予約権(有償)	オリオンビール㈱第1回新株予約権(無償)	オリオンビール㈱第2回新株予約権(無償)
決議年月日	2022年10月19日	2022年10月19日	2022年10月19日
付与対象者の区分及び人数	取締役 3名執行役員及び従業員 8名	取締役 4名執行役員及び従業員 41名	執行役員及び従業員 9名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 588,800株	普通株式1,244,000株	普通株式 185,600株
付与日	2022年12月1日	2022年12月1日	2022年12月1日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2022年12月1日至 2029年11月7日	自 2022年12月1日至 2029年10月18日	自 2022年12月1日至 2030年9月30日
	オリオンビール㈱第3回新株予約権(有償)	オリオンビール㈱第3回新株予約権(無償)	オリオンビール㈱第4回新株予約権(有償)
決議年月日	2022年10月19日	2022年10月19日	2022年10月19日
付与対象者の区分及び人数	取締役 2名執行役員及び従業員 3名	執行役員及び従業員 11名	取締役 1名執行役員 1名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 228,000株	普通株式 656,000株	普通株式 364,000株
付与日	2022年12月1日	2022年12月1日	2022年12月1日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2022年12月1日至 2031年9月3日	自 2023年9月4日至 2031年9月3日	自 2022年12月1日至 2032年9月16日

	オリオンビール㈱第4回新株予約権(無償)	オリオンビール㈱第5回新株予約権(有償)	オリオンビール㈱第5回新株予約権(無償)
決議年月日	2022年10月19日	2023年11月17日	2023年11月17日
付与対象者の区分及び人数	取締役 1名執行役員及び従業員 17名	取締役 2名執行役員及び従業員 10名	取締役 2名執行役員及び従業員 14名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 512,000株	普通株式 320,400株	普通株式 295,600株
付与日	2022年12月1日	2023年12月11日	2023年12月11日
権利確定条件	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。	権利確定条件は付されておりません。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自 2024年9月17日至 2032年9月16日	自 2023年12月11日至 2033年11月17日	自 2025年11月18日至 2033年11月17日

(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
a.ストック・オプションの数

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#5 事業等のリスク

当社グループでは、「リスク管理・コンプライアンス規程」に基づき、コンプライアンス状況の確認、コンプライアンス研修を実施し、従業員の法令違反や社会規範に反した行為などの発生可能性を低減するように努めております。また、不当な金銭・贈答・接待及びその他の利益の提供又は受領を禁じております。リスク事案の早期発見につなげるべく内部通報窓口を内部及び外部に設置しております。さらに、毎年、従業員コンプライアンス意識調査を行い潜在的なリスクを洗い出すとともに、回答内容の事実関係の確認や対処など初期段階でのリスクの低減を図り、同調査結果はリスク管理・コンプライアンス委員会に報告しております。
z.新株予約権の行使による株式の希薄化に関するリスク(酒類清涼飲料事業/観光・ホテル事業)、発生可能性:高、発生時期:特定時期なし、影響度:小
当社は、当社の取締役、執行役員及び従業員、並びに当社の子会社の取締役、執行役員及び従業員に対して、企業価値増大への意欲を高めるためのインセンティブとして、ストック・オプション制度を導入し、これらの者に新株予約権を付与しております。付与した新株予約権が行使された場合には発行済株式が希薄化し、当社株式の需給関係にも悪影響を及ぼす可能性があります。なお、本書提出日現在での新株予約権の付与数は、19,442個、その目的となる株式の種類と数は、当社の普通株式3,888,400株であり、当社の発行済株式総数40,813,400株を基準として全ての新株予約権が行使された場合でも希薄化率は9.53%にとどまり、希薄化の影響度は低いものと考えております。

2025/09/16 15:30

#6 募集又は売出しに関する特別記載事項（連結）

引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人かつ貸株人である野村キャピタル・パートナーズ第一号投資事業有限責任組合及びCJP MC Holdings, L.P.並びに当社株主であるアサヒビール株式会社、近鉄グループホールディングス株式会社、Patric Dougan、オリオンビール従業員持株会、嘉手苅義男、村野一、與那嶺清、吹田龍平太、樫原忠、亀田浩、高江洲守、土谷徳睦、廣瀬光雄、柳内和子、石井芳典、成重剛、玉木裕、樽岡誠、平良昭、矢沼恵一、上原三成及び湖東彰彦は、共同主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の2026年3月23日までの期間(以下「ロックアップ期間」という。)中、共同主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等(ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと、グリーンシューオプションの行使に基づき当社普通株式を野村證券株式会社が取得すること等を除く。)を行わない旨合意しております。
また、当社は共同主幹事会社に対し、ロックアップ期間中は共同主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行または当社普通株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、株式分割及びストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。)を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、共同主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。

2025/09/16 15:30

#7 取得者の概況（連結）

(注)1.上記のほか、当社従業員5名が新株予約権の取得者であり、総数100,000株が割り当てられております。
2.2024年8月21日開催の取締役会決議により、2024年9月13日付で普通株式1株につき200株の株式分割を行っており、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は、当該株式分割後の「割当株数」及び「価格(単価)」を記載しております。
新株予約権2025/09/16 15:30

#8 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2025/09/16 15:30

#9 株主の状況（連結）

13.株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入しております。
14. ( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。

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#10 特別利害関係者等の株式等の移動状況（連結）

(注)1.当社は、株式会社東京証券取引所プライム市場への上場を予定しておりますが、同取引所が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。) 第266条の規定に基づき、特別利害関係者等が、基準事業年度(「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)」に経理の状況として財務諸表等が記載される最近事業年度をいう。以下同じ。)の末日から起算して2年前の日(2023年4月1日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式等の移動の状況を同施行規則第218条第1項(第204条第1項第4号)に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)」に記載するものとするとされております。
2.当社は、同施行規則第267条の規定に基づき、上場日から5年間、上記株式等の移動状況に係る記載内容についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事務組織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該請求に応じない状況にある旨を公表することが出来るとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することが出来るとされております。

2025/09/16 15:30

#11 第三者割当等による株式等の発行の内容（連結）

1 【第三者割当等による株式等の発行の内容】

項目	新株予約権①	新株予約権②
発行年月日	2023年12月11日	2023年12月11日
種類	オリオンビール株式会社第5回新株予約権(有償)	オリオンビール株式会社第5回新株予約権(無償)
発行数	普通株式320,400株	普通株式295,600株
資本組入額の総額	96,945,831円	88,680,000円
発行方法	2023年12月1日開催の臨時株主総会において、新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。	2023年12月1日開催の臨時株主総会において、新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約	―	―

項目	新株予約権③	新株予約権④
発行年月日	2024年7月22日	2024年7月22日
種類	オリオンビール株式会社第6回新株予約権(有償)	オリオンビール株式会社第6回新株予約権(無償)
発行数	普通株式59,800株	普通株式130,600株
資本組入額の総額	22,656,576円	48,975,000円
発行方法	2024年7月10日開催の臨時株主総会において、新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。	2024年7月10日開催の臨時株主総会において、新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約	(注)2	(注)2

(注) 1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)の定める規則は、以下のとおりであります。
(1)同取引所の定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第272条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書類を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。

2025/09/16 15:30

#12 連結株主資本等変動計算書関係（連結）

(注)当社は、2024年9月13日付で普通株式1株につき200株の割合で株式分割を行っておりますが、上記は、当該株式分割前の株式数で記載しております。
3.新株予約権等に関する事項

2025/09/16 15:30

#13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
普通株式の期中平均株式数(株)	54,546,250	54,525,928
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権9種類(新株予約権の数20,392個)(新株予約権の目的となる株式数 4,078,400株)	新株予約権11種類(新株予約権の数20,300個)(新株予約権の目的となる株式数 4,060,000株)これらの詳細については、「第4提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。

4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、次のとおりであります。

	前連結会計年度末(2024年3月31日)	当連結会計年度末(2025年3月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	5	5
(うち新株予約権(百万円))	(5)	(5)
普通株式に係る期末の純資産額(百万円)	25,007	18,962

2025/09/16 15:30