賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成28年1月21日至 平成29年1月20日)	当連結会計年度(自 平成29年1月21日至 平成30年1月20日)
減価償却費	11,466	10,603
賞与引当金繰入額	1,011	1,048
退職給付費用	456	343

2018/04/16 9:18

#2 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	16	6	16	6
賞与引当金	385	-	385	-

(注)当期減少額には会社分割による減少額が次のとおり含まれております。
貸倒引当金 14百万円

2018/04/16 9:18

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成29年1月20日)		当事業年度(平成30年1月20日)
減価償却限度超過額	36		-
賞与引当金繰入限度超過額	118		-
投資有価証券評価損	96		97

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/04/16 9:18

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成29年1月20日)		当連結会計年度(平成30年1月20日)
減価償却限度超過額	316		253
賞与引当金繰入限度超過額	371		381
棚卸資産未実現利益	85		75

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2018/04/16 9:18

#5 重要な引当金の計上基準（連結）

賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度対応分相当額を計上しております。2018/04/16 9:18