有価証券報告書-第97期(2024/04/01-2025/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	6,148	-	△42	△42
	買建
	米ドル	3,611	-	50	50
	円	2	-	0	0
合計		9,762	-	8	8

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	6,317	-	23	23
	買建
	米ドル	4,757	-	△115	△115
	円	2	-	0	0
	ユーロ	0	-	△0	△0
	シンガポールドル	0	-	0	0
合計		11,077	-	△92	△92

(2) 商品関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引	商品先物取引
	売建	5,582	32	6,940	1,357
	買建	11,365	-	9,096	△2,269
市場取引以外の取引	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	510	-	577	67
合計		17,459	32	16,615	△843

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	730	294	13	13

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	591	-	△5
	買建
	米ドル	買掛金	34,008	-	839
	英ポンド	買掛金	5,230	-	59
	ユーロ	買掛金	15	-	1
合計			39,845	-	894
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	314	-	(注)
	ユーロ	売掛金	51	-	(注)
	買建
	米ドル	買掛金	2,086	-	(注)
	ユーロ	買掛金	0	-	(注)
合計			2,451	-	(注)

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	577	-	△3
	買建
	米ドル	買掛金	42,528	-	△1,003
	英ポンド	買掛金	18,481	-	155
合計			61,588	-	△851
為替予約等の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	216	-	(注)
	ユーロ	売掛金	45	-	(注)
	買建
	米ドル	買掛金	3,152	-	(注)
	英ポンド	買掛金	468	-	(注)
合計			3,883	-	(注)

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されるため、その時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 繰延処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	1,168	154	78
合計			1,168	154	78

当連結会計年度(2025年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 繰延処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	241	163	4
合計			241	163	4