有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

16.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳

(単位:百万円)

	移行日 (2024年4月1日)	前連結会計年度末 (2025年3月31日)	当連結会計年度末 (2026年3月31日)
償却原価で測定する金融資産に分類したもの
未収入金	484	865	540
その他	2,518	2,669	2,442
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類したもの
デリバティブ資産	2,421	353	2,180
出資金	639	503	398
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類したもの
株式	6,251	5,313	5,965
合計	12,314	9,704	11,527
流動資産	2,888	1,304	2,736
非流動資産	9,426	8,400	8,790

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定するものとして指定した資本性金融商品
その他の金融資産に含まれる資本性金融商品は、当社グループが戦略的目的で長期にわたり保有することを意図している株式であるため、すべてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産(資本性金融商品)として指定しております。当該金融資産の主な銘柄及び公正価値は次のとおりであります。

(単位:百万円)

銘柄	移行日 (2024年4月1日)	前連結会計年度末 (2025年3月31日)	当連結会計年度末 (2026年3月31日)
東洋水産㈱	1,132	1,051	1,315
㈱meito	534	598	893
理研ビタミン㈱	257	241	287
㈱cotta	274	225	283
㈱ヤクルト本社	679	-	-
その他	3,371	3,195	3,186
合計	6,251	5,313	5,965

(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の認識の中止
保有資産の効率化及び有効活用を図るため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の売却(認識の中止)を行っております。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識中止時点の公正価値、累積利得又は損失は、次のとおりであります。

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
認識中止時点の公正価値	1,111	344
累積利得又は損失	541	286

なお、上記累積利得又は損失は、税効果考慮前の金額であり、前連結会計年度及び当連結会計年度において、処分に伴って利益剰余金へ振り替えた税効果考慮後のその他の包括利益の累積利得又は損失は、それぞれ408百万円(利得)及び198百万円(利得)です。