味の素（2802）の繰延税金負債の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2008年3月31日: 208億5000万
2009年3月31日 +41.1%: 294億1900万
2010年3月31日 -33.82%: 194億7000万
2010年12月31日 -5.68%: 183億6400万
2011年3月31日 -15.1%: 155億9100万
2011年6月30日 -2.62%: 151億8300万
2011年9月30日 -3.87%: 145億9600万
2011年12月31日 -14.63%: 124億6100万
2012年3月31日 +18.66%: 147億8600万
2012年6月30日 +6.87%: 158億200万
2012年9月30日 +47.73%: 233億4500万
2012年12月31日 -48.88%: 119億3500万
2013年3月31日 -5.79%: 112億4400万
2013年6月30日 +10.71%: 124億4800万
2013年9月30日 +1.33%: 126億1400万
2013年12月31日 +9.71%: 138億3900万
2014年3月31日 -3.01%: 134億2300万
2014年6月30日 -2.4%: 131億100万
2014年9月30日 +2.16%: 133億8400万
2014年12月31日 +10.74%: 148億2200万
2015年3月31日 -12.1%: 130億2800万
2015年6月30日 +14.34%: 148億9600万
2015年9月30日 -10.73%: 132億9800万
2015年12月31日 +4.39%: 138億8200万
2016年3月31日 +0.07%: 138億9200万
2016年6月30日 -12.97%: 120億9000万
2016年9月30日 -4.72%: 115億1900万
2016年12月31日 +4.98%: 120億9300万
2017年3月31日 -0.66%: 120億1300万

個別

2013年3月31日: 41億3300万
2014年3月31日 +12.75%: 46億6000万
2015年3月31日 +66.63%: 77億6500万
2016年3月31日 +4.96%: 81億5000万
2017年3月31日 -6.06%: 76億5600万
2018年3月31日 +20.45%: 92億2200万
2019年3月31日 -49.46%: 46億6100万

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.法人所得税
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の変動の内訳
繰延税金資産及び繰延税金負債の変動の内訳は、以下のとおりです。

2026/06/12 13:17

#2 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

税金費用は、当期の純損益の計算に含まれる当期税金費用と繰延税金費用の合計として表示しております。当期税金費用及び繰延税金費用は、当該税金費用がその他の包括利益又は資本に直接に認識される取引又は事象及び企業結合から生じる場合を除いて、純損益で認識しております。当期税金費用は、期末日において制定され、又は実質的に制定されている税率(及び税法)を使用して、税務当局に納付(又は税務当局から還付)されると予想される額で算定しております。繰延税金費用は、期末日における資産及び負債の税務基準額と会計上の帳簿価額との間の一時差異に基づいて算定しております。
繰延税金資産は、将来減算一時差異、税務上の繰越欠損金及び繰越税額控除のうち、将来課税所得に対して利用できる可能性が高い範囲内で認識しております。繰延税金資産の帳簿価額は期末日に再検討しており、繰延税金資産の便益を実現させるのに十分な課税所得を稼得する可能性が高くなくなった範囲で繰延税金資産の帳簿価額を減額しております。未認識の繰延税金資産についても期末日に再検討し、将来の課税所得により繰延税金資産が回収される可能性が高くなった範囲で認識しております。繰延税金負債は、原則としてすべての将来加算一時差異について認識しております。繰延税金資産及び負債は、期末日における法定税率又は実質的法定税率(及び税法)に基づいて、資産が実現する期又は負債が決済される期に適用されると予想される税率で算定しております。
次の場合は、繰延税金資産及び負債を認識しておりません。

2026/06/12 13:17

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金等	△2,790百万円	△2,697百万円
繰延税金負債合計	△15,575	△17,568
繰延税金負債の純額	△761	△10,173

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/12 13:17

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
引当金	22	4,267	6,812
繰延税金負債	18	22,989	28,326
その他の非流動負債		3,230	4,191

2026/06/12 13:17