当社は、管理会計上の事業区分を基礎に独立したキャッシュ・フローを生み出す最少の単位を識別しグルーピングを行っております。ただし、将来の使用が見込まれていない資産や処分・廃止の意思決定をした資産については、個々の物件単位でグルーピングしております。
当第2四半期累計期間において処分・廃止の意思決定をした資産については、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

2014/10/15 11:30

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2) 財政状態
当第2四半期会計期間末における総資産は前事業年度末に比べ404百万円増加し、2,420百万円となりました。資産の増減の主なものは、現金及び預金の増加額83百万円、受取手形及び売掛金の増加額476百万円、商品及び製品の減少額143百万円、建物(純額)の減少額20百万円、機械及び装置(純額)の増加額11百万円、投資有価証券の増加額13百万円等によるものであります。負債は前事業年度末に比べ374百万円増加し、1,243百万円となりました。これは主に買掛金の増加額154百万円、短期借入金の増加額150百万円、未払金の増加額17百万円、未払費用の増加額20百万円、未払消費税等の増加額23百万円等によるものであります。純資産は前事業年度末に比べ29百万円増加し、1,176百万円となりました。これは主に利益剰余金の増加額22百万円によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況

2014/10/15 11:30