受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
受取手形	91百万円	100百万円
支払手形	64	113

2019/06/28 9:19

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

②財政状態の状況
当連結会計年度末における総資産は543億12百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億17百万円減少しております。主な内容は、現金及び預金が2億80百万円減少、受取手形及び売掛金が3億66百万円増加、未収入金2億14百万円増加など流動資産の増加が1億74百万円、投資有価証券が3億70百万円減少、差入保証金が1億70百万円増加など固定資産の減少が2億92百万円によるものです。
当連結会計年度末における負債は235億58百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億16百万円減少しております。主な内容は、支払手形及び買掛金が6億62百万円増加、短期借入金が9億31百万円減少など流動負債の減少が3億87百万円などによるものです。

2019/06/28 9:19

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに未収入金は、顧客による信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに債権限度額を設定し、期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に株式であります。当該株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に取引企業との業務等に関連する株式であり、上場株式については毎月時価の把握を行っております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。

2019/06/28 9:19