	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)		当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
給与手当	6,595	〃	6,498	〃
賞与引当金繰入額	426	〃	401	〃
退職給付費用	310	〃	399	〃

2021/06/28 9:17

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2021/06/28 9:17

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
長期営業債権	208 〃	208 〃
賞与引当金	129 〃	116 〃
その他	260 〃	232 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/28 9:17

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
売上値引否認	279 〃	303 〃
賞与引当金	272 〃	274 〃
長期営業債権	215 〃	215 〃

(注)1 評価性引当額が前連結会計年度から242百万円増加しております。主に、新規連結子会社のトーラク㈱他1社の将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が44百万円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が25百万円増加したことや、新規連結子会社を除く当社及び連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が118百万円増加したことなどであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法2021/06/28 9:17