有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	36,220	千円		34,352	千円
未払賞与	207,218	〃		203,137	〃
退職給付に係る負債	466,826	〃		469,985	〃
未払事業税	28,500	〃		47,907	〃
貸倒引当金	43,109	〃		42,605	〃
連結納税加入時の時価評価	462,510	〃		460,450	〃
子会社株式の投資簿価修正	668,610	〃		668,610	〃
その他	15,433	〃		99,497	〃
繰延税金資産小計	1,928,426	千円		2,026,543	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△30,120	千円		-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,167,981	〃		△1,163,988	〃
評価性引当額小計	△1,198,101	千円		△1,163,988	千円
繰延税金資産合計	730,325	千円		862,555	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△140,026	千円		△206,336	千円
固定資産圧縮積立金	△50,048	〃		△44,602	〃
連結納税加入時の時価評価	△81,022	〃		△77,058	〃
その他	△485	〃		△2,480	〃
繰延税金負債合計	△271,581	千円		△330,476	千円
繰延税金資産純額	458,744	千円		532,079	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※)	-	-	-	-	36,220	-	36,220
評価性引当額	-	-	-	-	△30,120	-	△30,120
繰延税金資産	-	-	-	-	6,100	-	6,100

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※)	-	-	-	34,352	-	-	34,352
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	34,352	-	-	34,352

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44	%		0.47	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.05	%		△0.04	%
住民税均等割等	0.76	%		0.74	%
評価性引当額の増減	△0.48	%		△0.94	%
税額控除等	△3.36	%		△2.39	%
税率変更による影響	△0.29	%		-	%
その他	△0.22	%		△0.25	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.42	%		28.21	%