繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
分割に伴う子会社株式	609百万円		609百万円
繰延税金負債との相殺	△550		△871
繰延税金資産の純額	366		712
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	550		871
繰延税金資産との相殺	△550		△871
繰延税金負債の純額	-		-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/07/13 16:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金(注)1	2,289百万円		2,806百万円
繰延税金負債との相殺	△415		△1,051
繰延税金資産の純額	1,166		1,434
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	1,009		1,451
繰延税金資産との相殺	△415		△1,051
繰延税金負債の純額	594		400

(注1).税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額

2021/07/13 16:43

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当社は、子会社株式の評価については合理的であると判断していますが、評価には不確実性が含まれているため、実際の評価損益は見積額との差異が生じる可能性があり、それに伴い当期純利益に影響を及ぼす可能性があります。
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/07/13 16:43

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当社は、当該会計上の見積り及び見積りに用いた仮定については当連結会計年度末現在において入手可能な情報に基づいており、割引前将来キャッシュ・フローの見直しが必要となった場合には更なるのれんの減損が発生する可能性があります。
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2021/07/13 16:43