訂正有価証券報告書-第68期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
分割に伴う子会社株式	609百万円		609百万円
子会社株式評価損否認	381		735
長期未払金否認	224		226
関係会社出資金評価損否認	77		77
投資有価証券評価損否認	46		46
減損損失否認	37		37
役員退職慰労引当金否認	22		27
その他	67		110
繰延税金資産小計	1,465		1,869
評価性引当額	△548		△286
繰延税金資産合計	917		1,583
繰延税金負債との相殺	△550		△871
繰延税金資産の純額	366		712
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	382		701
圧縮積立金	156		156
その他	11		13
繰延税金負債合計	550		871
繰延税金資産との相殺	△550		△871
繰延税金負債の純額	-		-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△29.5		△23.1
評価性引当額の増減	7.5		△13.9
住民税均等割額	0.4		0.3
その他	1.7		△3.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.9		△8.2