有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
分割に伴う子会社株式	609百万円		609百万円
子会社株式評価損否認	735		735
長期未払金否認	223		225
投資有価証券評価損否認	45		65
減損損失否認	34		34
役員退職慰労引当金否認	32		32
その他	139		68
繰延税金資産小計	1,820		1,771
評価性引当額	△254		△274
繰延税金資産合計	1,566		1,496
繰延税金負債との相殺	△969		△1,496
繰延税金資産の純額	596		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	787		1,771
圧縮積立金	174		174
その他	7		7
繰延税金負債合計	969		1,953
繰延税金資産との相殺	△969		△1,496
繰延税金負債の純額	-		457

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△22.5		△19.2
評価性引当額の増減	△0.7		△0.8
住民税均等割額	0.2		0.2
その他	1.9		2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.3		16.2