有価証券報告書-第70期(2022/04/01-2023/03/31)

(3)【監査の状況】
1 監査役監査の状況
a.組織・人員
当社監査役会は、監査役4名であり、常勤監査役2名、社外監査役2名で構成されております。
常勤監査役永谷竜一氏は、当社の経理部長に2008年6月から2011年6月まで就任、常勤監査役松村雅彦氏(2023年6月29日退任)は、当社の経理部長に2011年6月から2018年3月まで就任しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。また、社外監査役柳澤義一氏は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、社外監査役井ノ上正男氏は、弁護士の資格を有しており、法務及びリスク管理並びにコンプライアンスに関する相当程度の知見を有しております。
なお、2023年6月29日付で新たに就任した常勤監査役田中雅喜氏は、経理部門の業務及び経営企画部門の責任者並びにグループ会社の監査役を経験しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
b.監査役及び監査役会の活動状況
○監査役会及び取締役会への出席状況
当事業年度における常勤監査役及び社外監査役の監査役並びに取締役会への出席状況は以下のとおりであります。

役職名	氏名	出席率
		監査役会	取締役会
常勤監査役	永谷 竜一	100%(6/6回)	100%(13/13回)
常勤監査役	松村 雅彦	100%(6/6回)	100%(13/13回)
社外監査役	柳澤 義一	100%(6/6回)	100%(13/13回)
社外監査役	井ノ上 正男	100%(6/6回)	100%(13/13回)

(注)1 常勤監査役松村雅彦氏は、2023年6月29日開催の第70回定時株主総会終結のときをもって、任期満了により退任いたしました。
2 常勤監査役田中雅喜氏は、2023年6月29日開催の第70回定時株主総会において選任され就任したため、当事業年度における出席状況は記載しておりません。
○監査役会の活動状況
監査役会における主な決議事項は以下のとおりであります。
監査方針及び監査計画並びに職務分担(取締役会へ報告)、監査役会の監査報告書、常勤監査役の選定、補欠監査役選任議案に関する同意、会計監査人の再任、会計監査人の監査報酬に関する同意、監査役監査基準の改定等
○監査役の活動状況
監査役における主な活動状況(〇印)は以下のとおりであります。常勤監査役の活動内容は監査役会報告及び適時報告にて社外監査役と共有しております。

活動内容	常勤監査役	社外監査役
取締役及び執行役員へのヒアリング	〇	〇
株主総会及び取締役会への出席	〇	〇
重要な会議への出席又は関与	〇
重要な決裁書類等の閲覧	〇
グループ会社事業所への往査及び結果報告	〇
グループ会社監査役との連携及び往査	〇
グループ監査役連絡会の開催及び出席	〇	〇
会計監査人との連携
監査計画説明及び意見交換	〇	〇
四半期レビュー結果報告及び意見交換	〇	〇
監査結果報告及び意見交換	〇	〇
監査上の主要な検討事項(KAM)についての意見交換	〇	〇
実地棚卸への立会い	〇
内部監査部門との連携
内部監査計画説明及び意見交換	〇
内部統制の構築・運用状況の調査	〇
内部監査結果報告及び意見交換	〇	〇
内部統制部門とのグループ会社事業所への合同往査	〇

2 内部監査の状況
内部監査の状況につきましては、内部監査部門である「内部統制室」(5名)を社長直轄の組織として設置し、当社規程に基づき、内部監査を実施するとともに、財務報告に係る内部統制の整備・運用状況の有効性等について評価を実施しております。内部監査の手続きにつきましては、各事業所への往査等により、インタビュー及び書類の閲覧、分析等を実施しており、監査結果につきましては、取締役社長に報告するとともに、年2回(4月、10月)、取締役会に報告しております。
また、監査役及び会計監査人に対しましては、実施した内部監査の結果及び内部統制の状況について報告を行うとともに、適宜打合せ、意見交換等を行っております。
3 会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.継続監査期間
1979年以降
上記継続監査期間は、当社において調査可能な範囲での期間であり、実際の継続監査期間は上記期間を超えて
いる可能性があります。
c.業務を執行した公認会計士
武内 清信
馬野 隆一郎
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士8名、その他20名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
EY新日本有限責任監査法人からは、公益社団法人日本監査役協会が策定した「会計監査人の評価及び選定基準に関する監査役等の実務指針(2017年10月改正)」の評価基準項目に沿った品質管理体制の整備・運用状況についての十分な説明等がなされており、今後も継続した監査品質の向上が期待できるものと判断し再任しております。
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
また、監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会は当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出します。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は監査法人に対して毎期評価を行っております。評価は当社の定める評価項目(監査法人の品質管理、監査チームの独立性、監査報酬等、監査役とのコミュニケーション、経営者との関係、グループ監査、不正リスク)に従って行われ、いずれの点においても適格性があるものと判断しております。
4 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	79	-	78	-
連結子会社	-	-	-	-
計	79	-	78	-

(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	24	-	16	-
連結子会社	37	-	37	-
計	62	-	54	-

(前連結会計年度)
当社の連結子会社であるBroomco(3554)Limitedほか主要な海外子会社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているErnst&Youngのメンバーファームに対して、監査証明業務に対する報酬を支払っております。
(当連結会計年度)
当社の連結子会社であるBroomco(3554)Limitedほか主要な海外子会社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているErnst&Youngのメンバーファームに対して、監査証明業務に対する報酬を支払っております。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積等が当社の事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断を行っております。