焼津水産化学工業（2812）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	11,356千円	10,768千円
繰延税金負債計	274,039千円	305,808千円
繰延税金負債の純額	192,251千円	240,214千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/23 15:41

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
(繰延税金負債)
未収事業税	-千円	7千円
繰延税金負債合計	275,585千円	306,362千円
繰延税金負債の純額	175,929千円	225,540千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/23 15:41

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は、支払手形及び買掛金が3億23百万円増加した一方、短期借入金が5億円、未払法人税等が3億70百万円減少したこと等により5億43百万円減少し、18億31百万円となりました。
固定負債は、繰延税金負債が49百万円増加したこと等により56百万円増加し、3億25百万円となりました。
純資産は、自己株式取得を実施した一方で自己株式消却を実施したことから自己株式が11億4百万円増加したほか、その他有価証券評価差額金が78百万円増加した一方、利益剰余金が15億91百万円減少したことにより4億17百万円減少し、189億17百万円となりました。

2023/06/23 15:41