営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度	増減額
営業活動によるキャッシュ・フロー	481	△1,353	△1,834
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,689	△1,070	618

営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益5億46百万円、減価償却費10億31百万円、売上債権の増加6億46百万円、棚卸資産の増加16億6百万円などにより、13億53百万円の支出となりました。(前連結会計年度は4億81百万円の収入)
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出8億48百万円、無形固定資産の取得による支出2億2百万円などにより、10億70百万円の支出となりました。(前連結会計年度は16億89百万円の支出)

2025/08/25 15:17

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「退職給付に係る資産の増減額」及び「退職給付費用」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△13百万円は、「退職給付に係る資産の増減額」△284百万円、「退職給付費用」△110百万円及び「その他」381百万円として組替えております。

2025/08/25 15:17