有価証券報告書-第54期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社では、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行等金融機関からの借入による方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、売上債権管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金は、その全てが一年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。 なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2019年3月31日) (単位:百万円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,720	1,720	―
(2) 受取手形	17	17	―
(3) 売掛金	3,025	3,025	―
(4) 投資有価証券	174	174	―
資産計	4,938	4,938	―
(1) 買掛金	1,509	1,509	―
(2) 短期借入金	200	200	―
(3) 未払金	1,152	1,152	―
(4) リース債務	831	858	27
負債計	3,692	3,720	27

当事業年度(2020年3月31日) (単位:百万円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,985	1,985	―
(2) 受取手形	14	14	―
(3) 売掛金	2,755	2,755	―
(4) 投資有価証券	214	214	―
資産計	4,970	4,970	―
(1) 買掛金	1,618	1,618	―
(2) 未払金	1,137	1,137	―
(3) 長期借入金	375	375	△0
(4) リース債務	1,112	1,135	23
負債計	4,243	4,266	22

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項資産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、及び(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する貸借対照表計上額と取得原価との差額に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 買掛金、及び(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規契約を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	0	―

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,720	―	―	―
受取手形	17	―	―	―
売掛金	3,025	―	―	―
合計	4,764	―	―	―

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,985	―	―	―
受取手形	14	―	―	―
売掛金	2,755	―	―	―
合計	4,755	―	―	―

(注4) 短期借入金、長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	200	―	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	―
リース債務	298	233	90	64	32	111

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	―	―	―	―	―	―
長期借入金	166	166	42	―	―	―
リース債務	324	181	155	125	105	221