法人税等

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
組替調整額	―	―
法人税等及び税効果調整前	5,299	1,113
法人税等及び税効果額	△1,614	△339
その他有価証券評価差額金	3,685	774

2025/06/27 10:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
その他	0.2%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6%	44.0%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/27 10:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他	0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1%	56.7%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/27 10:00

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産につきましては、前連結会計年度末に比べて3億11百万円減少し、102億71百万円となりました。これは主に有形固定資産が11億28百万円増加する一方、現金及び預金が13億53百万円、売掛金が53百万円減少したこと等によるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ2億40百万円減少し、39億13百万円となりました。これは主にその他の流動負債が1億5百万円増加する一方、未払金が1億27百万円、未払法人税等が1億32百万円、長期借入金(1年内含む)が1億26百万円減少したこと等によるものであります。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ71百万円減少し、63億58百万円となりました。これは譲渡制限付株式報酬制度導入に伴う自己株式の処分35百万円、前期決算の剰余金の配当1億65百万円があった一方、為替換算調整勘定の増加8百万円、親会社株主に帰属する当期純利益57百万円の計上によるものであります。

2025/06/27 10:00

#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。
また、現金及び預金、売掛金、買掛金、短期借入金、未払金、未払法人税等については、短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2024年3月31日)

2025/06/27 10:00