繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△36		△63
繰延税金負債の純額	△36		△63

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内容

2021/06/29 13:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△36		△63
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△36		△63

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/29 13:50

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
(法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正)
当社は、当事業年度中に資本金が1億円超となり、外形標準課税適用法人となりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、2020年4月1日に開始する事業年度以降に解消すると見込まれる一時差異については33.6%から30.6%に変更しております。

2021/06/29 13:50