有価証券報告書-第147期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
貸倒引当金	1,376,388		1,481,956
株主優待引当金	-		1,960
退職給付引当金	2,060		1,630
関係会社事業損失引当金	16,607		94,034
販売用不動産	68,048		63,052
投資有価証券評価損	395,542		360,461
関係会社株式評価損	352,126		320,896
固定資産減価償却超過額	71,776		-
その他	144,587		152,602
繰越欠損金	1,234,745		1,057,420
繰延税金資産小計	3,661,880		3,534,011
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,234,745		△1,057,420
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,427,135		△2,476,591
評価性引当額小計	△3,661,880		△3,534,011
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△36		△63
繰延税金負債合計	△36		△63
繰延税金負債の純額	△36		△63

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内容
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。