繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地評価差額	△5,349		△5,340
繰延税金負債合計	△5,376		△5,349
繰延税金負債の純額	△5,376		△5,349

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/29 13:51

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	1		1
繰延税金負債
土地評価差額	△5,349		△5,340
繰延税金負債合計	△5,389		△5,364
繰延税金負債の純額	△5,387		△5,363

(注)1.前連結会計年度において、評価性引当額が増加した主な要因は事業構造改善引当金の増加であります。当連結会計年度において、評価性引当額が増加した主な要因は減損損失、税務上の繰越欠損金の増加及び事業構造改善引当金の減少であります。

2021/06/29 13:51