流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6) 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	54,369千円
固定資産	9,515
資産合計	63,884
流動負債	27,648
固定負債	29,810
負債合計	57,458

(7) 企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
売上高 56,347千円

2023/06/29 9:19

#2 担保に供している資産の注記（連結）

担保に供している資産

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
営業投資有価証券	-千円	37,851千円
差入保証金(流動資産のその他)	-	21,500
計	-	59,351

担保に係る債務

2023/06/29 9:19

#3 株式の保有状況（連結）

当社は、保有区分が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分については、専ら株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする場合を純投資目的の投資株式とし、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式としております。
なお、金融事業に係る目的で保有する株式につきましては、上記にかかわらず、流動資産の営業投資有価証券に計上することとしております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

2023/06/29 9:19

#4 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

e>※2.当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たに株式会社ユニヴァ・ジャイロンを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ユニヴァ・ジャイロン株式の取得価額と株式会社ユニヴァ・ジャイロン取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	23,099	千円
固定資産	9,515
のれん	119,173
流動負債	△21,288
固定負債	△4,900
非支配株主持分	△899
株式の取得価額	124,700
現金及び現金同等物	11,388
差引:取得による支出	136,088
※3.当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳株式交付による株式の取得により新たに株式会社ユニヴァ・フュージョンを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ユニヴァ・フュージョン株式の取得価額と株式会社ユニヴァ・フュージョン取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

2023/06/29 9:19

#5 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

e>※4.当連結会計年度に株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の売却により株式会社ノースコミュニケーションが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ノースコミュニケーション株式の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	36,411	千円
固定資産	30,305
流動負債	△11,847
非支配株主持分	8,005
株式売却損	△7,575
株式の売却価額	55,298
現金及び現金同等物	△1,780
差引:売却による収入	53,518

2023/06/29 9:19

#6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
貸倒引当金(流動資産)	117,288	46,000
貸倒引当金(固定資産)	1,039,000	1,700,000

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.貸倒引当金」の内容と同一であります。

2023/06/29 9:19

#7 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:千円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
貸倒引当金(流動資産)	117,809	46,863
貸倒引当金(固定資産)	85,448	85,448

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

2023/06/29 9:19

#8 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

	BIG ISLAND HOLDINGS LLC		BIH PROPERTIES LLC
	前連結会計年度	当連結会計年度	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計	1,232,175	1,478,543	14,486	16,716
固定資産合計	2,078,563	2,078,563	1,559,512	1,524,171

2023/06/29 9:19