法人税等調整額

有報情報

#1 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	2,304	5,332
法人税等調整額	850	△4,975

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当事業年度において、税務上の繰越欠損金62,308百万円が生じています。その主な原因は、TMDグループに対する貸付債権を譲渡したことによる損失によるものです。当事業年度末における税務上の繰越欠損金の残高93,608百万円に係る繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討した結果、回収可能性のある部分について繰延税金資産12,913百万円(繰延税金負債と相殺前)及び法人税等調整額△12,913百万円を計上しています。

2024/03/28 16:00

#2 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金負債	9,990	10,164
法人税等調整額	777	△5,298

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当連結会計年度において、グループ通算制度に係る税務上の繰越欠損金67,248百万円が生じています。その主な原因は、TMDグループに対する貸付債権を譲渡したことによる損失によるものです。当連結会計年度末におけるグループ通算制度に係る税務上の繰越欠損金の残高103,418百万円に係る繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討した結果、回収可能性のある部分について繰延税金資産13,809百万円(繰延税金負債と相殺前)及び法人税等調整額△13,809百万円を計上しています。

2024/03/28 16:00