トーア紡コーポレーション（3204）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年12月31日)		当事業年度(令和7年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損否認	45百万円		19百万円
退職給付引当金繰入限度超過額	58		47
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	685		705
その他	163		197
繰延税金負債との相殺	△120		△113
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△2,573		△2,812
繰延税金資産との相殺	120		113
繰延税金負債の純額	△2,452		△2,699

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/26 10:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和6年12月31日)		当連結会計年度(令和7年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損否認	85百万円		88百万円
退職給付に係る負債	287		264
会社分割による再評価に係る繰延税金資産の承継	697		718
繰越欠損金	114		40
繰延税金負債との相殺	△333		△326
繰延税金資産の純額	106		89
繰延税金負債
繰延税金負債合計	△4,511		△4,807
繰延税金資産との相殺	333		326
繰延税金負債の純額	△4,177		△4,480

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/26 10:13