繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年12月31日)		当事業年度(令和5年12月31日)
繰延税金資産合計	97		133
繰延税金負債との相殺	△97		△133
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
会社分割による再評価に係る繰延税金負債の承継	△2,307		△2,285
その他	△87		△197
繰延税金資産との相殺	97		133
繰延税金負債の純額	△2,297		△2,349

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/12/24 10:44

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年12月31日)		当連結会計年度(令和5年12月31日)
繰延税金資産合計	267		542
繰延税金負債との相殺	△194		△424
繰延税金資産の純額	73		117
繰延税金負債
会社分割による再評価に係る繰延税金負債の承継	△4,495		△4,473
その他	△87		△203
繰延税金資産との相殺	194		424
繰延税金負債の純額	△4,389		△4,252

(注)繰延税金資産の回収可能性に関する企業の分類変更により、評価性引当額は減少しております。

2025/12/24 10:44