キャッシュ・フローの状況

2011年2月10日 9:51
(個別)第三四半期 財務活動によるキャッシュ・フロー -123万、投資活動によるキャッシュ・フロー -7937万、営業活動によるキャッシュ・フロー 4487万

キャッシュ・フロー計算書 (千円)
年度四半期営業CF投資CF財務CFフリーCF設備投資現金等
2008年
3月期
個別
通期-15,07530,770-22,98815,695-14,611264,166
2009年
3月期
個別
通期-8,61765,671-30,73657,054-3,224289,717
2010年
3月期
個別
3Q32,24328,357-1,07260,600-685346,934
通期-43,68929,184-1,446-14,505-1,064271,807
2011年
3月期
個別
3Q44,873-79,379-1,232-34,506-310235,578

キャッシュ・フロー推移

2010/03(個)

営業キャッシュ・フロー3年連続でマイナスになっています。
成長企業であっても数年続くことは稀ですから要注意です。

キャッシュ・フロー計算書で中身を確認してみましょう。

営業活動によるCF#1

2008年3月(個)
-1507万
2009年3月(個)
-861万
2010年3月(個) -407.01%
-4368万

投資活動によるCF#2

2008年3月(個)資金回収
3077万
2009年3月(個)回収+113.43%
6567万
2010年3月(個)回収-55.56%
2918万

財務活動によるCF#3

2008年3月(個)返済還元
-2298万
2009年3月(個)返済還元
-3073万
2010年3月(個)返済還元
-144万

フリーキャッシュ・フロー#4

2008年3月(個)
1569万
2009年3月(個) +263.52%
5705万
2010年3月(個) マイ転
-1450万

設備投資#5*

2008年3月(個)
-1461万
2009年3月(個)減少-77.93%
-322万
2010年3月(個)減少-67%
-106万

現金等#6

2008年3月(個)
2億6416万
2009年3月(個) +9.67%
2億8971万
2010年3月(個) -6.18%
2億7180万

営業CFマージン

2008年3月(個)
-0.6%
2009年3月(個)
-0.37%
2010年3月(個)
-2.31%
備考
#1 : 営業活動によるキャッシュ・フロー
#2 : 投資活動によるキャッシュ・フロー
#3 : 財務活動によるキャッシュ・フロー
#4 : フリーキャッシュ・フロー = 営業CF + 投資CF
#5*有形固定資産の取得及び無形固定資産の取得から算出(2008/03、2009/03、2010/03)
#6 : 現金及び現金同等物の残高