圧縮積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金負債
圧縮積立金	△58 〃		△56 〃
その他有価証券評価差額金	― 〃		△261 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/26 11:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金負債
圧縮積立金	△58 〃		△56 〃
その他有価証券評価差額金	― 〃		△261 〃

(注) 1 評価性引当額が53百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社である吉田産業㈱におい て、未払金に対する評価性引当額が42百万円増加したものの、連結子会社である小松精練(蘇州)有限公司及び㈱コマツインターリンクの税務上の繰越欠損金に対する評価性引当額がそれぞれ79百万円及び17百万円減少したことに伴うものであります。
(注) 2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/26 11:12