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キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2008年1月1日至 2008年12月31日	自 2009年1月1日至 2009年12月31日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）	4,973	-6,270
減価償却費	1,227	1,278
減損損失	－	705
貸倒引当金の増減額（△は減少）	244	-121
返品調整引当金の増減額（△は減少）	-230	-270
賞与引当金の増減額（△は減少）	-32	-41
退職給付引当金の増減額（△は減少）	-409	410
受取利息及び受取配当金	-337	-211
支払利息	171	274
持分法による投資損益（△は益）	210	303
固定資産売却損益（△は益）	-320	14
固定資産除却損	1,880	305
投資有価証券評価損益（△は益）	832	85
ゴルフ会員権評価損	14	－
本社移転費用	965	－
固定資産譲渡契約解約金	-3,870	－
売上債権の増減額（△は増加）	3,114	1,717
たな卸資産の増減額（△は増加）	121	2,146
その他の流動資産の増減額（△は増加）	-332	483
仕入債務の増減額（△は減少）	-3,671	-3,129
その他の流動負債の増減額（△は減少）	51	-536
その他	-716	-149
小計	3,887	-3,004
利息及び配当金の受取額	337	211
利息の支払額	-184	-237
法人税等の支払額	-3,972	-4,520
法人税等の還付額	0	28
営業活動によるキャッシュ・フロー	69	-7,521
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-1,768	-1,163
有形固定資産の売却による収入	443	56
有形固定資産の売却中止に伴う収入	1,050	－
投資有価証券の取得による支出	-1,847	－
投資有価証券の償還による収入	300	－
関係会社株式の取得による支出	－	-400
無形固定資産の取得による支出	-35	-33
貸付けによる支出	-141	-7
貸付金の回収による収入	27	58
長期前払費用の取得による支出	-13	-7
敷金及び保証金の差入による支出	-1,891	-716
敷金及び保証金の回収による収入	494	151
その他	-111	-86
投資活動によるキャッシュ・フロー	-3,491	-2,148
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	10,000	2,000
長期借入れによる収入	－	9,500
長期借入金の返済による支出	-4,551	-526
自己株式の売却による収入	6	5
自己株式の取得による支出	-4,950	-8
配当金の支払額	-2,037	-1,886
リース債務の返済による支出	－	-54
財務活動によるキャッシュ・フロー	-1,531	9,028
現金及び現金同等物に係る換算差額	2	-43
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	-4,951	-685
現金及び現金同等物の期首残高	13,804	8,853
現金及び現金同等物の期末残高	8,853	8,167

三陽商会（8011）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート