有価証券報告書-第165期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行からの借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、回収遅延債権については、定期的に事業部へ報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。また投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、定期的に時価を把握することにより管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金の支払期日は、1年以内であります。また、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、当社では、月次に資金繰表を作成するなどの方法により管理しております。
外貨建ての現金及び預金、並びに、外貨建ての借入金は為替の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、決済損益及び評価損益等を毎月把握することにより管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(平成29年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,109,712	1,109,712	―
(2) 受取手形及び売掛金	836,301	836,301	―
(3) 投資有価証券	56,627	56,627	―
資産計	2,002,640	2,002,640	―
(1) 支払手形及び買掛金	675,623	675,623	―
(2) 1年内返済予定の長期借入金	255,829	255,829	―
(3) リース債務(短期)	7,038	7,038	―
(4) 長期借入金	1,446,058	1,346,343	△99,714
(5) リース債務(長期)	19,581	18,694	△887
負債計	2,384,549	2,303,529	△100,602

当連結会計年度(平成30年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	889,026	889,026	―
(2) 受取手形及び売掛金	890,633	890,633	―
(3) 投資有価証券	59,891	59,891	―
資産計	1,839,550	1,839,550	―
(1) 支払手形及び買掛金	657,715	657,715	―
(2) 短期借入金	1,260,000	1,260,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	69,600	69,600	―
(4) リース債務(短期)	10,468	10,468	―
(5) 長期借入金	121,500	117,760	△3,739
(6) リース債務(長期)	13,122	12,613	△508
負債計	2,132,405	2,128,158	△4,247

(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 (3) 1年内返済予定の長期借入金、並びに(4) リース債務(短期)
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、並びに(6) リース債務(長期)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	125,485	117,114

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,109,712	―	―	―
受取手形及び売掛金	836,301	―	―	―
合計	1,946,013	―	―	―

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	889,026	―	―	―
受取手形及び売掛金	890,633	―	―	―
合計	1,779,659	―	―	―

(注4) 借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	―	―	―	―	―	―
長期借入金	255,829	272,997	272,997	255,297	203,397	441,369
リース債務	7,038	5,431	5,431	4,947	3,771	―
合計	262,867	278,428	278,428	260,244	207,168	441,369

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,260,000	―	―	―	―	―
長期借入金	69,600	69,600	51,900	―	―	―
リース債務	10,468	6,585	5,868	669	―	―
合計	1,340,068	76,185	57,768	669	―	―