訂正半期報告書-第105期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていない((注2)を参照。)。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	818,577	818,577	-
(2)受取手形及び売掛金	619,236
貸倒引当金(※1)	△1,443
	617,793	617,793	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	276,209	276,209	-
資産計	1,712,580	1,712,580	-
(1)支払手形及び買掛金	308,471	308,471	-
(2)電子記録債務	82,920	82,920	-
(3)未払金	172,585	172,585	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)社債	113,600	111,613	△1,986
(6)長期借入金	2,381,372	2,380,681	△690
(7)リース債務	970,683	909,189	△61,494
負債計	4,059,632	3,995,460	△64,172
デリバティブ取引(※2)	(26,280)	(26,280)	-

(※1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
当中間連結会計期間(平成28年9月30日)

	中間連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	837,137	837,137	-
(2)受取手形及び売掛金	530,631
貸倒引当金(※1)	△1,412
	529,219	529,219	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	278,515	278,515	-
資産計	1,644,872	1,644,872	-
(1)支払手形及び買掛金	349,331	349,331	-
(2)電子記録債務	83,685	83,685	-
(3)未払金	142,108	142,108	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)社債	84,500	83,063	△1,436
(6)長期借入金	2,315,478	2,313,384	△2,093
(7)リース債務	921,176	851,428	△69,747
負債計	3,926,279	3,853,001	△73,277
デリバティブ取引(※2)	(25,834)	(25,834)	-

(※1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除している。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示している。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっている。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)未払金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっている。
(5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定している。
なお、変動金利によるものは短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価格と近似していると考えられるため、当該帳簿価格によっている。また、社債、長期借入金及びリース債務には一年内返済予定の金額を含めて記載している。
デリバティブ取引
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定している。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	平成28年3月31日	平成28年9月30日
非上場株式	14,223	12,872
関連会社株式	154,918	182,796

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めていない。