支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
a 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社ミヤジ	20,083
株式会社デザインアーク	17,929
萩原化学品株式会社	15,794
松永荷役有限会社	9,328
木乾産業株式会社	7,703
その他	153,593
合計	224,434

b 期日別内訳

期日	金額(千円)
平成28年11月満期	49,902
平成28年12月満期	74,906
平成29年1月満期	63,305
平成29年2月満期	32,340
平成29年3月以降満期	3,978
合計	224,434

2017/06/20 10:34

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成27年10月31日)	当事業年度(平成28年10月31日)
受取手形	90,494千円	―千円
支払手形	23,421千円	―千円

2017/06/20 10:34

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当事業年度末における流動負債の残高は、前事業年度末に比べ1億75百万円増加し、39億75百万円となりました。
この主な要因は、短期借入金が6億円、1年内返済予定の長期借入金が1億99百万円それぞれ増加し、支払手形が2億33百万円、未成工事受入金が3億68百万円それぞれ減少いたしました。
短期借入金は、福山工場用地の取得によるつなぎ資金等の増加であります。

2017/06/20 10:34

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金及びリース未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに関しては、与信管理規程に基づき、売掛金残高管理表等で回収・残高・与信管理を行っております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価が担当役員に報告されております。
営業債務である支払手形、買掛金、工事未払金及び未払金の支払期日は、大半が1年以内であります。短期借入金及び長期借入金は主に営業取引及び設備投資に係る資金調達であります。借入金の一部については、金利の変動リスクに晒されております。営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次の資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
外貨建金銭債権債務等の為替の変動リスクに関しては、外貨建営業取引に係る輸入取引の範囲内でデリバティブ取引(為替予約)を利用することによりヘッジしております。デリバティブ取引の実行及び管理は財務・経理部門で行っておりますが、担当役員の承認を得たうえで実行しております。また、財務・経理部門において、銀行に対して定期的に残高確認を実施し、担当役員が残高の妥当性を検討しております。なお、相手先の契約不履行によるいわゆる信用リスクは、ほとんどないと判断しております。

2017/06/20 10:34